Страны с самыми высокими налогами в мире, таблица 2019 года

Как гласит старая пословица, в жизни определены только две вещи: смерть и налоги. Налоги могут быть тяжелым бременем для граждан, но и полезным по ряду причин. Они используются для финансирования образовательных, технологических, инфраструктурных, военных и медицинских программ. Налоги предоставляют средства, необходимые стране для выживания, поэтому это неизбежное зло.

Вот топ-10 стран с самыми высокими налогами в мире, по данным TheGlobalEconomy.com. При составлении списка учитывалась ставка подоходного налога с населения (НДФЛ).

10. Словения

qgod3xahДоходы физических лиц в Словении облагаются налогом по прогрессивной ставке — 16%; 27%, 34%, 39%, 50%, которая растет вместе с окладом. Половину своего дохода отдают в казну Словении те, чей доход за год превышает 70 907 евро.

Интересно, что налог для физических лиц выплачивает не только работодатель, как это принято в России, но и сами работники.

Иностранный гражданин, имеющий? вид на жительство в Словении, ?должен платить НДФЛ, если находится в стране более 183 дней в течение 12 месяцев.

9. Израиль

zdepdojrНа Земле обетованной действует справедливая прогрессивная шкала налогообложения. Это означает, что лица с более высоким доходом платят больше налогов, чем люди с низким доходом.

Минимальный подоходный налог в 10% берется от суммы ниже 6240 шекелей или 1770 долларов. А максимальный — 50%, с суммы свыше 53?490 шекелей или 15?300 долларов.

Израильтяне начинают платить НДФЛ с 16 лет, причем со всех доходов, даже тех что были получены на арабских территориях страны.

8. Бельгия

u0zzpwnnВ Бельгии, как и во многих странах с самым высоким подоходным налогом, существует прогрессивный налог. Для богатых людей процент НДФЛ достигает 50%.

Доход от собственности, работы, инвестиций и прочих источников в Бельгии также облагается налогом. Кроме того, работающие люди платят налог на социальное обеспечение в размере 13,07% от своего дохода. Поэтому Бельгию сложно назвать налоговым раем.

7. Нидерланды

wjxdwlvvВ одной из самых процветающих стран мира все доходы физических лиц классифицируются по одной из трех категорий:

  1. заработная плата, пособия, пенсии и доход от владения недвижимостью;
  2. доход с дивидендов и прироста капитала;
  3. сбережения и инвестиционный доход.

Каждая категория имеет свои собственные вычеты и налоговые ставки.

Доход жителей Нидерландов облагается налогом по прогрессивным ставкам. Минимальный НДФЛ (8,9%) предусмотрен для граждан, получающих менее 19 982 евро в год.

6. Аруба

q0o4v240Вряд ли вы часто слышали про Арубу в новостях. Это небольшое островное государство, расположенное в Карибском море, известно, в основном своими фестивалями, прекрасными условиями для серфинга и одними из самых высоких налогов в мире.

На Арубе ставка налога на доходы физических лиц взимается с различных источников дохода, таких как зарплаты, пенсии, проценты и дивиденды. В 2005 году она достигала рекордного уровня в 60,10%.

Максимальная ставка в 52,00% достигается при доходе в 141 783 арубанских флоринов (78,33 доллара).

5. Финляндия

ptayy1g2В стране тысячи озер действует прогрессивная ставка налогообложения. Физические лица также платят взносы в фонд социального страхования и налог на общественное вещание.

В Финляндии взимается подоходный налог с заработной платы, пенсий и социальных пособий, а также с доходов от инвестиций. Причем полученный доход облагается не только государственными налогами, но еще и муниципальными и церковными налогами. На последние уходит около 2%, их государство тратит на финансирование той религиозной конфессии, к которой причисляет себя налогоплательщик.

4. Австрия

00reseziВ основе австрийского налогообложения лежит европейская концепция, предусматривающая большие отчисления в бюджет. Причем львиная доля нагрузки приходится на физических лиц, тогда как предприятия и компании платят налоги по сниженным ставкам. Австрийцы платят прогрессивный налог, который доходит до 55%.

«Белые воротнички» вносят 18,07% своего дохода в социальное обеспечение, а «синие воротнички» — 18,2%, при этом потолок составляет 4530 евро.

Австрия предоставляет автоматические налоговые льготы, основанные на количестве людей в семье, получающих доход, а также кредиты на детей и поездки на работу. Некоторые связанные с работой расходы и расходы по уходу за ребенком не облагаются налогом.

3. Япония

vdvll3oxСовременные самураи платят государству подоходный налог по прогрессивной шкале налогообложения, которая начинается на 10% и заканчивается на 50%. Но им одним дело не ограничивается. Существуют еще префектурный подоходный налог, а также местные подоходные налоги.

Однако японцы не жалуются, рассматривая необходимость отдавать часть кровно заработанных йен не только как источник пополнения бюджета страны, но и как свой личный вклад в экономическое и социальное развитие Японии.

2. Дания

xypvtzx3Максимальный НДФЛ в Дании составляет 56%, а средний датчанин платит 45%. Он складывается из нескольких обязательных взносов:

  • сбор в центры занятости;
  • муниципальные налоги;
  • региональные налоги;
  • государственный сбор.

Существует также добровольный церковный налог в размере от 0,43% до 1,40%.

Однако весь этот огромный перечень налогов компенсируется высокими зарплатами. И то, что датчане спят спокойно, заплатив налоги, свидетельствует тот факт, что Дания входит в топ-3 самых счастливых стран в мире.

1. Швеция

ncpty1lsВ Швеции налог состоит из местных (коммунальных) сборов и государственного сбора. И если российские власти стремятся обложить налогами даже самозанятых граждан с небольшим доходом, то в Швеции государственный сбор с физлиц взимается лишь в том случае, если они зарабатывают от 490 700 крон. Те, кто зарабатывает меньше, платят только коммунальный налог.

Ставка подоходного налога для шведов растёт в зависимости от заработанной суммы и достигает внушительной цифры в 57%. Если гражданин Швеции получает дивиденды, они также облагаются налогом в 10%.

Несмотря на то, что в Швеции самый высокий подоходный налог в мире, жители страны относятся к налоговой службе с уважением. В опросе от 2016 года она заняла 5 место по популярности из 30 главных государственных ведомств.

Любопытно, что ни одно из государств, попавших в первую десятку, не вошло в топ-10 стран с самой высокой налоговой нагрузкой на бизнес.

Россия в рейтинге налогообложения стран занимает 118 место из 139. В нашей стране действует 13-процентная ставка подоходного налога на большинство доходов физических лиц.

Место Страна Ставка НДФЛ, % 1 Швеция 57 2 Дания 56 3 Япония 56 4 Австрия 55 5 Финляндия 54 6 Аруба 52 7 Нидерланды 52 8 Бельгия 50 9 Израиль 50 10 Словения 50 11 Ирландия 48 12 Португалия 48 13 Исландия 46 14 Люксембург 46 15 Австралия 45 16 Китай 45 17 Франция 45 18 Германия 45 19 Греция 45 20 Южная Африка 45 21 Испания 45 22 Соединенное Королевство 45 23 Зимбабве 45 24 Италия 43 25 Папуа Н.Г. 42 26 Южная Корея 42 27 Барбадос 40 28 ДР Конго 40 29 Мавритания 40 30 Сенегал 40 31 Швейцария 40 32 Тайвань 40 33 Колумбия 39 34 Марокко 38 35 Норвегия 38 36 Суринам 38 37 Замбия 38 38 Намибия 37 39 Соединенные Штаты Америки 37 40 Армения 36 41 Хорватия 36 42 Индия 36 43 Уругвай 36 44 Алжир 35 45 Аргентина 35 46 Чили 35 47 Кипр 35 48 Доминика 35 49 Эквадор 35 50 Эфиопия 35 51 Мальта 35 52 Мексика 35 53 Филиппины 35 54 Таиланд 35 55 Тунис 35 56 Турция 35 57 Вьетнам 35 58 Венесуэла 34 59 Канада 33 60 Новая Зеландия 33 61 Пуэрто-Рико 33 62 Свазиленд 33 63 Мозамбик 32 64 Польша 32 65 Латвия 31 66 Бангладеш 30 67 Эль Сальвадор 30 68 Гана 30 69 Индонезия 30 70 Ямайка 30 71 Иордания 30 72 Кения 30 73 Малави 30 74 Никарагуа 30 75 Перу 30 76 Р. Конго 30 77 Санкт-Люсия 30 78 Сент-Винсент и Гренадины 30 79 Танзания 30 80 Уганда 30 81 Бразилия 28 82 Гренада 28 83 Малайзия 28 84 Ботсвана 25 85 Бирма 25 86 Доминиканская респ. 25 87 Гибралтар 25 88 Гондурас 25 89 Панама 25 90 Словакия 25 91 Тринидад и Тобаго 25 92 Нигерия 24 93 Шри-Ланка 24 94 Албания 23 95 Египет 23 96 Чешская республика. 22 97 Сингапур 22 98 Сирия 22 99 Афганистан 20 100 Камбоджа 20 101 Эстония 20 102 Фиджи 20 103 Грузия 20 104 Ливан 20 105 Литва 20 106 Пакистан 20 107 Украина 18 108 Ангола 17 109 Коста Рика 15 110 Гонконг 15 111 Венгрия 15 112 Ирак 15 113 Маврикий 15 114 Сьерра-Леоне 15 115 Судан 15 116 Йемен 15 117 Беларусь 13 118 Россия 13 119 Macao 12 120 Молдова 12 121 Босния и Герцеговина 10 122 Болгария 10 123 Казахстан 10 124 Македония 10 125 Монголия 10 126 Румыния 10 127 Сербия 10 128 Черногория 9 129 Гватемала 7 130 Ant. & Barb. 0 131 Багамские о-ва 0 132 Бахрейн 0 133 Бермудские острова 0 134 Бруней 0 135 Кувейт 0 136 Оман 0 137 Катар 0 138 Саудовская Аравия 0 139 ОАЭ 0

Страны с самыми высокими налогами в мире, таблица 2019 года